Андеррайтинг в страховании рисков внешнеэкономической деятельности

Страхование коммерческих и политических рисков внешнеторговых операций в развитых странах является неотъемлемой частью внешнеэкономической деятельности и гибким инструментом государственного регулирования.

Несмотря на различия в организации и технике страхования международного кредита (размер и практика начисления премии, срок и объем гарантии и т. д.), общая черта для всех промышленно развитых стран - усиление связи между кредитованием и страхованием экспорта. Обычно предоставление кредита экспортеру или импортеру предполагает наличие полиса экспортного страхования. Страхование влияет на условия и сроки кредита, является источником кредитных льгот для экспортера. Кредиты, возврат которых гарантируется страховой компанией, предоставляются на более длительные сроки и более льготных условиях, что дает экспортеру конкурентные преимущества.

Государственное финансирование внешней торговли регулируется международным законодательством, которое разрабатывается развитыми странами, входящими в крупнейшие международные организации, такие как Всемирная торговая организация (ВТО), Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР).

В 1978 г. в рамках ОЭСР было разработано и введено в действие Соглашение по официальным экспортным кредитам (Agreement on Guidelines for Officially Supported Export Credits) -СОЭК, которое впоследствии корректировалось и дополнялось (последняя редакция была осуществлена в 1998 г.). Основной целью данного соглашения является обеспечение эффективного функционирования рынка экспортного финансирования (включая финансовый лизинг) со сроком погашения более двух лет, предполагающего государственное участие. Участниками данного соглашения является большинство стран-членов ОЭСР, а также все члены Европейского Союза.

Официальная государственная поддержка в соответствии с СОЭК подразумевает любую помощь, предоставляемую государством или от имени государства в области экспортных кредитов:

• • прямое финансирование со стороны государства или государственных организаций;
• • рефинансирование;
• • поддержка процентных ставок;
• • финансовая помощь (кредиты и субсидии), предоставляемая прямым или косвенным образом от имени государства;
• • предоставление гарантий, эмитируемых государством или от имени государства;
• • экспортно-импортное страхование.

В России за все годы экономических реформ этот вид страхования не был полноценно освоен страховыми организациями как сегмент рынка, и государством как инструмент поддержки внешнеэкономической деятельности.

Поскольку государство так и не смогло обеспечить страховую поддержку внешнеторговой деятельности в целом, наиболее привлекательными секторами рынка страхования внешнеторговых операций стали заниматься коммерческие страховые организации. Лидером в сфере коммерческого страхования внешнеторговых операций является «Ингосстрах» в сотрудничестве с ведущими мировыми страховыми компаниями, специализирующимися в области кредитных и политических рисков, такими как «СКОР», «Юнистрат Ассь-юранс», «Сент Пол», синдикаты «Ллойда» и др.

Коммерческие риски, принимаемые на страхование экспортных кредитов, включают:

• • несостоятельность и банкротство;
• • длительную просрочку либо отказ от платежа;
• • невозврат аванса при непоставке вследствие несостоятельности (банкротства);
• • длительную просрочку возврата аванса при непоставке оплаченных товаров.

Из политических рисков на страхование принимаются следующие:

• • действия государственных органов страны покупателя или обстоятельства, влекущие неисполнение обязательств покупателем;
• • военные действия, гражданские волнения и беспорядки;
• • неконвертируемость валюты страны покупателя;
• • неправомерный отзыв гарантии по контракту, не возобновление или отзыв лицензии у покупателя;
• • эмбарго, невозможность или задержки валютных расчетов, мораторий на платежи;
• • лишение права собственности (конфискация, национализация, экспроприация) и др.

Основными особенностями страхового полиса являются:

• • страховое покрытие составляет 80-95% в зависимости от вида риска;
• • предоставление дополнительных услуг по управлению рисками; дополнительное обеспечение при организации по-слеотгрузочного финансирования;
• • пропорциональное возмещение расходов при взыскании долгов.

В последние годы на российском страховом рынке появились и другие страховщики, предлагающие страхование в сфере внешнеторговой деятельности, в т.ч. «Итерма», «Альфа-страхование», «АИГ» и др.

Андеррайтинг в страховании рисков внешнеэкономической деятельности сложен и специфичен и выполняется с привлечением крупнейших российских экспертов-международников и зарубежных сюрвейеров. Одна из основных проблем, которую необходимо решить в ходе такого андеррайтинга, - это выявление и исключение ложных экспортных сделок, используемых для вывода капитала за рубеж. Поэтому к андеррайтингу могут привлекаться и органы охраны правопорядка зарубежных стран.