Управление рисками и страхование

Выделяют следующие функции риска:

• • предупредительная, которая проявляется в конструктивном поиске безопасных по отношению к известным рискам методам действий;
• • защитная, проявляющаяся в поисках на инстинктивном и сознательном уровнях методов и средств защиты от нежелательных проявлений рисков;
• • спекулятивная, обеспечивающая возможность выигрыша при случайном или спланированном благоприятном стечении условий проявления риска;
• • социально-экономическая, заключающаяся в естественном отборе наиболее эффективных субъектов риска и методов их действий.

Несмотря на объективную природу большинства рисков, история развития человечества доказывает, что рисками можно и должно управлять.

Особенно актуально управление рисками в современную эпоху стремительного роста сложности социальных, экономических, производственных, технологических систем. Управление рисками, как и управление другими процессами, включает выбор цели, планирование способов ее достижения (риск-маркетинг, или выбор «инструментов» управления рисками), реализацию выбранных способов (риск-менеджмент, или поддержание баланса в треугольнике «люди - цели - ресурсы») и контроль результатов. Управление рисками, вследствие сильной зависимости от способности субъекта риска принять правильное решение при недостатке информации, является наукой и искусством одновременно.

Стратегически можно выделить следующие основные способы управления рисками:

• • поглощение риска, применяемое для слабых рисков или невозможности использования иных способов;
• • уклонение от риска, применяемое в мобильных системах;
• • изменение характера риска;
• • разделение и передача риска.

Ни один из этих способов не обеспечивает полного исключения риска. Некоторая часть риска остается на собственном удержании субъекта. На практике обычно применяют различное сочетание этих способов в зависимости от вида деятельности и ожидаемых опасностей.

Тактически управление рисками - это процессы, связанные с идентификацией, анализом рисков и принятием решений, которые включают максимизацию положительных и минимизацию отрицательных последствий наступления рисковых событий. Процесс управления рисками проекта обычно включает выполнение следующих процедур.

• 1. Планирование управления рисками - процесс принятия решений по применению и планированию управления рисками для конкретного объекта. Этот процесс может включать в себя решения по организации, кадровому обеспечению процедур управления рисками, выбор предпочтительной методологии, источников данных для идентификации риска, временной интервал для анализа ситуации. Важно спланировать управление рисками, адекватное как уровню и типу риска, так и важности объекта риска для человека, предпринимателя, общества.
• 2. Идентификация рисков определяет, какие риски способны повлиять на объект, и документирует характеристики этих рисков. Идентификация рисков не будет эффективной, если она не будет проводиться регулярно.

Идентификация рисков должна привлекать как можно больше специалистов, в т.ч. независимых.

Идентификация рисков - итерационный процесс. Вначале идентификация рисков может быть выполнена частично группой аналитиков рисков. Далее идентификацией может заниматься основная группа менеджеров. Для формирования объективной оценки в завершающей стадии процесса могут участвовать независимые специалисты. Возможное реагирование может быть определено в течение процесса идентификации рисков.

• 3. Качественная оценка рисков - процесс представления качественного анализа идентификации рисков и определения рисков, требующих быстрого реагирования. Такая оценка рисков определяет степень важности риска и выбирает способ реагирования. Доступность сопровождающей информации помогает правильнее расставить приоритеты для разных категорий рисков. Качественная оценка рисков - это оценка условий возникновения рисков и определение их воздействия на проект стандартными методами и средствами. Использование этих средств помогает частично избежать неопределенности, которые часто встречаются в проекте. В течение жизненного цикла проекта должна происходить постоянная переоценка рисков.
• 4. Количественная оценка рисков определяет вероятность возникновения рисков и влияние последствий этих рисков на объект страхования (или иной объект), что позволяет принять верное решения и избежать неопределенности. Количественная оценка рисков позволяет определять:
  • • вероятность достижения конечной цели;
  • • степень воздействия риска на объект и объемы непредвиденных затрат, которые могут понадобиться для снижения последствий наступления риска;
  • • риски, требующие скорейшего реагирования и большего внимания, а также влияние их последствий;
  • • фактические затраты.

Количественная оценка рисков часто сопровождает качественную оценку и также требует идентификации рисков.

Количественная и количественная оценка рисков могут использоваться по отдельности или вместе, в зависимости от располагаемого времени и бюджета, необходимости в количественной или качественной оценке рисков.

5. Планирование реагирования на риски - это разработка методов и технологий снижения отрицательного воздействия рисков на объект. Планирование включает в себя идентификацию и распределение каждого риска по категориям. Эффективность разработки реагирования прямо определит, будут ли последствия воздействия риска на объект положительными или отрицательными.

Стратегия планирования реагирования должна соответствовать типам рисков, рентабельности ресурсов и временным параметрам. Поставленные в ходе планирования вопросы должны быть адекватны задачам на каждой стадии планирования и согласованы со всеми членами исследовательской группы. Обычно требуются несколько вариантов стратегий реагирования на риски.

6. Мониторинг и контроль обеспечивают идентификацию рисков, определяют остаточные риски, обеспечивают выполнение плана рисков и оценивают его эффективность с учетом понижения риска. Показатели рисков, связанные с осуществлением условий выполнения плана фиксируются. Мониторинг и контроль сопровождают процесс внедрения проекта в жизнь.

Качественный контроль выполнения проекта предоставляет информацию, помогающую принимать эффективные решения для предотвращения возникновений рисков. Для предоставления полной информации о вьшолнении проекта необходимо взаимодействие между всеми менеджерами проекта.

Целью мониторинга и контроля является уяснение следующих обстоятельств:

• 1) система реагирования на риски внедрена в соответствии с планом;
• 2) реагирование достаточно эффективно или необходимы изменения;

• 3) риски изменились по сравнению с предыдущим значением;
• 4) необходимые меры были приняты;
• 5) воздействие рисков оказалось запланированным или явилось случайным результатом.

Контроль может повлечь за собой выбор альтернативных стратегий управления.

Все эти процедуры взаимодействуют друг с другом, а также с другими процедурами. Каждая процедура выполняется, по крайней мере, один раз в каждом проекте. Несмотря на то, что процедуры, представленные здесь, рассматриваются как дискретные элементы с четко определенными характеристиками, на практике они могут частично совпадать и взаимодействовать.

В современной практике многие организации реализуют программы управления отдельными видами рисков. Такой подход принято называть селективным риск-менеджментом. Отличительной чертой такой системы является то, что управление рисками, как правило, разрозненно и осуществляется на уровне структурных подразделений, которые используют механизмы управления рисками для достижения поставленных перед ними целей. В частности, производственные подразделения занимаются операционными рисками, коммерческая служба - рисками продаж и рыночными рисками, юридическая служба - рисками, связанными с изменением законодательства и т.п.

В такой системе компании упускают комплексный взгляд на риски. Руководство не имеет ясной картины рисков, которым подвержена компания, что не позволяет проводить целенаправленной политики по их управлению. Это может привести к следующим негативным последствиям:

• 1. Могут возникнуть проблемы с управлением рисков, лежащих на стыке полномочий отдельных структурных подразделений.
• 2. Возможно, компания будет тратить на финансирование управления рисками больше, чем это было бы достаточно для эффективного контроля, в т.ч. тратить организационные и финансовые ресурсы на риски, которые незначимы в целом для компании или компенсируются другими факторами.
• 3. Компания не будет иметь представление о взаимосвязи отдельных рисков, что помешает их оценке эффективному управлению.
• 4. Компания не будет иметь представление о совокупном эффекте воздействия ряда негативных событий одновременно (эффект агрегации).

Комплексная система управления рисками подразумевает взгляд на управление рисками с точки зрения компании в целом. Это означает, что во внимание должны быть приняты риски, независимо от их происхождения, существенности и наличия процедур контроля.

При реализации такого подхода, в работу всех бизнес-процессов внедряются элементы риск-менеджмента, в результате, в компании должны работать следующие инструменты:

• 1. Наличие в компании единых принципов работы с рисками, а именно процедур выявления, оценки, воздействия и отчётности по результатам. Это позволяет реализовывать единую политику в отношении управления рисками, а также позволяет проще решать вопросы, относящиеся к ведению различных структурных подразделений. Единые принципы работы с рисками также подразумевают единый подход к определению толерантности к рискам.
• 2. Использование единых показателей/измерителей риска. Это позволяет осуществить сравнение рисков их влияния на показатели деятельности компании, а также проводить агрегацию и анализировать совместное воздействие ряда рисков на деятельность компании.
• 3. Спектр контролируемых рисков покрывает все аспекты деятельности компании. Управление рисками должно осуществляться на основе единой карты рисков. По всем рискам должен быть проведён хотя бы общий анализ, для понимания важности и наличия процедур управления

• 4. Наличие органа по контролю за рисками. При этом не обязательно вести речь о создании специализированного подразделения. В некоторых случаях это может быть специализированный комитет из представителей различных подразделений или даже один назначенный менеджер, отвечающий за сводный контроль, а в некоторых случаях этим органом может быть генеральный директор или президент компании.
• 5. Вовлеченность акционеров и инвесторов.

Можно выделить следующие задачи комплексной системы управления рисками:

• • обеспечение контроля над рисками за счёт описания и оценки всех значимых рисков компании, эффективной системы мониторинга рисков и своевременного выявления новых рисков.
• • внедрение принципов учёта рисков при принятии управленческих решений на основе чётких процедур их выявления и оценки.
• • анализ воздействия рисков на ключевые показатели деятельности компании, включая стоимость.
• • обеспечение прогнозируемости рисков, которым подвержена компания.
• • возможная минимизация рисков и потерь при условии соблюдения экономической целесообразности.
• • обеспечение эффективной связи между стремлением компании получать прибыль и стремлением сделать это с минимальными потерями, т.е. обеспечение оптимального сочетания доходности и риска.

Эффективная система управления рисками должна включать четыре основных составляющих:

• • политику управления рисками.
• • организационную структуру управления рисками с чётким позиционированием внутри компании.
• • инструкции по управлению рисками.
• • специализированное программное обеспечение.

Управление рисками - это циклический процесс. После прохождения всех этапов, повторный цикл начинается с корректировки результатов предыдущего, поэтому процесс управления рисками постоянно развивается, учитывая опыт предыдущих периодов.