Управление рисками и страхование
Происхождение, определение и классификация рисков
и классификация рисков
Риск присущ частной и общественной жизни человека на протяжении всей его истории и неизменно сопровождает любую целенаправленную деятельность. Риск является фундаментальным проявлением стохастичности, неопределенности и случайности окружающей нас действительности и неполноты наших представлений о ней. Американский социолог Кейнс дополнил теорию риска понятием «фактор удовольствия», отражающим стремление предпринимателей ради увеличения прибыли идти на больший риск.
Происхождения понятия «риск» восходит к греческим словам ridsikon, ridsa - утес, скала.
В итальянском языке risiko - опасность, угроза; risicare -лавировать между скал. Во французском risqoe - угроза, рисковать (буквально объезжать утес, скалу).
В словаре Вебстера «риск» определяется как «опасность, возможность убытка или ущерба».
В словаре Ожегова «риск» определяется как «возможность опасности» или как «действие наудачу в надежде на счастливый исход».
В «Современном экономическом словаре» под «риском» понимается опасность возникновения непредвиденных потерь ожидаемой прибыли, дохода или имущества, денежных средств в связи со случайными изменениями условий экономической деятельности, неблагоприятными обстоятельствами.
Как показывает анализ, в литературе распространено суждение о риске как о возможности опасности или неудаче.
Аналогичное положение и в экономической литературе. Рассмотрим ряд определений риска, даваемых специалистами. Приведем некоторые из определений рисков.
Риск - событие или группа родственных случайных событий, наносящих ущерб объекту, обладающему данным риском[1]. Под экономическим риском понимается некая возможность возникновения убытка, измеряемого в денежном выражении.
Другие авторы определяют риск как возможность нена-ступления каких-либо ожидаемых событий, возможность отклонения каких-либо величин от некоторых их (ожидаемых) значений, возможность возникновения неблагоприятных ситуаций в ходе реализации планов и исполнения бюджетов предприятия.
Во всех указанных определениях выделяется такая характерная черта риска, как опасность, возможность неудачи. Однако приведенные определения не охватывают всего содержания риска.
В развитии понятия риска выделяют три ступени (или уровня) рассмотрения.
Риск определяют в самом общем виде как вероятностное, случайное распределение результатов хозяйственных действий субъекта. Неоднозначность, случайность этих результатов вызвана воздействием заранее неизвестных факторов внешней среды, неполнотой наших знаний о будущей деятельности и ее условиях в период ее планирования и допущенными ошибками во время планирования и реализации планов.
Неопределенность воздействия внешней среды выражается в том, что предполагаемые результаты оказываются часто недостижимыми из-за влияния случайных и заранее неизвестных и неопределенных факторов. Действие этих факто
ров может исходить от природной среды (стихийные бедствия), технических средств (авария), конкурентов в бизнесе, чиновников при регистрации и проверках бизнеса, законодателей при изменении законов и самого предпринимателя, допускающего ошибки на всех этапах деятельности. В то же время влияние неучтенного положительного фактора может привести к получению положительного результата сверх ожидаемой (планируемой) величины. Второй уровень рассмотрения риска связан с понятием ожидаемых результатов. В этом смысле риск можно определить как вероятное отклонение фактических результатов деятельности от ожидаемых. Человек, предприниматель, хозяйствующий субъект стремятся к достижению поставленной цели и используют для этого все имеющиеся у них средства. Фактические результаты отклоняются от ожидаемых в ту или иную сторону. Риск проявляется как в виде дополнительного, сверх ожидаемого, положительного результата деятельности при благоприятном стечении обстоятельств, так и в виде неожиданных потерь при неблагоприятном стечении тех же или других обстоятельств. Риски, приводящие как к положительным, так и отрицательным (относительно ожидаемого) результатам, называют динамическими, или спекулятивными (speculate, лат. - высматривание), а риск получения положительного результата - выигрыша, называют шансом. Динамические риски, приводящие к убыткам для отдельной фирмы, могут одновременно принести выигрыш для общества в целом. Динамические риски являются трудными для управления. Совокупность результатов хозяйственных решений складывается из множества частных результатов, как отрицательных, так и положительных. Они могут касаться доходов и платежей, издержек и дополнительных расходов, приобретения и утраты имущества и многого другого. Каждый из этих результатов характеризуется собственными рисками и случайными распределениями значений показателей деятельности. При соединении этих отдельных результатов срабатывает эффект выравнивания рисков. Неблагоприятные результа ты одних хозяйственных действий предпринимателя могут перекрываться положительными результатами других. Однако предприниматель в своем деле, человек в своей жизни воспринимают риск лишь как возможность появления негативных результатов, ущерба. Это риски дорожно-транспортных происшествий, промышленных аварий, краж, пожаров, утраты здоровья, внезапной смерти. Это третий уровень рассмотрения рисков. Такие риски называют чистыми, или статистическими (приводят только к отрицательным последствиям). В основе страхования лежит понятие риска как возможного, случайного и вероятностного события, приводящего к убытку, ущербу. Случайным явлением называют такое, которое при неоднократном своем проявлении протекает каждый раз по-иному, в том числе может и вообще не наступить в наблюдаемый период. Вероятность - численная мера возможности наступления случайного события. Субъектом риска называют активного участника деятельности, принимающего решение. К ним относятся нация, государство в лице органов его управления, предприниматель, собственник, семья, отдельные граждане. Объектами риска выступают целостность государства, благосостояние нации, материальные интересы, жизнь, здоровье, благосостояние групп людей и отдельного гражданина, предпринимательская деятельность. Риски можно классифицировать: С точки зрения причин возникновения и масштабов последствий выделяют фундаментальные и систематические риски. Фундаментальные, или объективные, риски вызываются причинами, которые неподвластны воле людей и воздействуют одновременно на большие территории и группы людей (например землетрясения). Фундаментальные риски обычно относят к форс-мажорным обстоятельствам. Специфические, или субъективные, риски связаны с отдельными личностями, группами людей, предприятиями, проектами. Негативное проявление субъективных рисков обычно связано с недостаточным учетом или пренебрежением какими-либо обстоятельствами. Другими словами, по сфере возникновения риски можно подразделить на внешние и внутренние. Источником возникновения внешних рисков является внешняя по отношению к субъекту среда. Субъект практически не может оказывать на них влияние, он может только предвидеть и учитывать их в своей деятельности. Таким образом, к внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью субъекта. Речь идет о природных явлениях, непредвиденных изменениях законодательства, регулирующего предпринимательскую деятельность и частную жизнь граждан; неустойчивости государственного режима и других ситуациях, приводящих к потерям. Источником внутренних рисков является сама деятельность субъекта. Внешние риски являются объективными по отношению к субъекту, внутренние содержат значительную долю субъективности, поскольку зависят от условий его деятельности и принимаемых решений. С точки зрения длительности во времени риски можно разделить на кратковременные и постоянные. К группе кратковременных относятся те риски, которые угрожают предпринимателю в течение конечного известного отрезка времени, например, транспортный риск, когда убытки могут возникнуть во время перевозки груза, или риск неплатежа по конкретной сделке. К постоянным рискам относятся те, которые непрерывно угрожают предпринимательской деятельности в данном географическом районе или в определенной отрасли экономики, например, риск неплатежа в стране с несовершенной правовой системой или риск разрушений зданий в районе с повышенной сейсмической опасностью. Степень риска можно охарактеризовать вероятностью наступления убытков (потерь) и математическим ожиданием величины возможного ущерба. Уровень риска зависит от отношения масштаба ожидаемых потерь к общему объему имущества потерпевшего, а также от вероятности наступления этих потерь. В зависимости от уровня риск может быть: В соответствии с причиной потерь чистые риски можно подразделить на следующие группы: Чистые риски можно застраховать, а спекулятивные - практически нет, так как они зависят не только от объективных обстоятельств, но и от личных психологических особенностей человека, принимающего решение. Основное назначение страхования - действовать как защитный механизм передачи риска.
