Классификации кредитного риска

Признак классификации

Виды кредитного риска

Уровень осуществления анализа

  • - Совокупный (общий);
  • - индивидуальный

Сфера возникновения

  • - Риск изменения внешней среды;
  • - риск кредитного продукта;
  • - риск заемщика

Тип заемщика

  • - Риск страны;
  • - риск юридического лица;
  • - риск физического лица

Характер проявления риска

  • 1. Сфера деятельности заемщика:
    • - моральный риск;
    • - деловой риск;
    • - финансовый риск;
    • - риск обеспечения;
    • - риск досрочного платежа.
  • 2. Сфера кредитной деятельности банка:
    • - структурный риск;
    • - персональный риск;
    • - технологический риск;
    • - риск мошенничества;
    • - риск доступности

Вид операции

  • - Риск банковского кредита;
  • -лизинговый риск;
  • - риск факторинга;
  • - риск гарантии;
  • - риск поручительства;
  • - риск вексельного кредитования

Характер действий заемщика

  • - Риск неуплаты процентов;
  • - риск неуплаты основного долга;
  • - риск нецелевого использования кредита;
  • - риск препятствования банковскому контролю;
  • - прочие риски нарушения условий кредитного договора

Уровень риска

  • - Высокий риск;
  • - средний риск;
  • - низкий риск

Степень раскрытия риска

  • - Выявленные (локализованные);
  • - скрытые (недооцененные)

Внешние лимиты кредитования

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (в российской практике - Н1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка, определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков, и определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска (кредитного и рыночного).

Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (в российской практике - Н6) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка.

Рассчитывается по формуле:

Н6 = ^-х100 %<25 %, К

где Кр3 - совокупная сумма кредитных требований (кредиты, векселя, акции, срочные сделки, опционы, отсрочки и прочее) банка к заемщику, имеющему перед банком обязательства по кредитным требованиям, или группе связанных заемщиков, за вычетом расчетного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям; К - собственный капитал кредитной организации.

Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (в российской практике - Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка.

Рассчитывается по формуле:

Н7 = ^скр‘ х 100 % < 800 %, К

где Кскр1 ~ *-й крупный кредитный риск (не менее 5 % от размера собственного капитала), за вычетом расчетного резерва на возможные потери по соответствующим кредитным требованиям, определенный с учетом взвешивания на коэффициент риска, установленный в отношении соответствующих активов.

Норматив максимального размера кредитов по участникам банка (в российской практике - Н9.1) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам), к собственным средствам (капиталу) банка.

Рассчитывается по формуле:

Н9.1 = ХА^х100 %<50 %, К

где KPAi - величина z-го кредитного требования банка, а также кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам в отношении участников (акционеров), которые имеют право распоряжаться не менее 5 % долей (голосующих акций) банка, за вычетом расчетного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям, определенная с учетом взвешивания на коэффициенты риска.

Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (в российской практике - Н10.1) регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком, и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам (капиталу) банка.

Рассчитывается по формуле:

НЮ. 1 = ^^х 100 % < 3 %, К

где KPCt1i величина /-го кредитного требования к инсайдеру банка, кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам, заключенным с инсайдером за вычетом расчетного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям, определенная с учетом взвешивания на коэффициенты риска.

Нормативы ликвидности банка (в российской практике Н2, НЗ, Н4) позволяют контролировать способность банка своевременно и полно выполнять собственные денежные и иные обязательства.

Принято рассчитывать нормативы мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности банка, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов.

 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ ОРИГИНАЛ   След >