УПРАВЛЕНИЕ СИСТЕМОЙ БАНКОВСКИХ РИСКОВ

КОНЦЕПТУАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ

Сущность понятия управления. Методология управления банковскими рисками

Для реализации поставленных перед собой целей по успешному развитию и укреплению конкурентных позиций любой коммерческий банк должен обладать адекватной современным реалиям системой управления банковскими рисками, в том числе кредитными, рыночными и операционными, которая обеспечивала бы надежную защиту интересов вкладчиков и контрагентов банка.

Перед тем как перейти к исследованию процесса управления банковскими рисками, рассмотрим саму сущность понятия «управление» или его западного синонима «менеджмент».

Термин «менеджмент» происходит от древнеанглийского слова manage (лат. manus — рука). Буквально слово manage в средневековой Англии означало «объезжать лошадей». Будучи связан с процессом езды, с управлением лошадью, смысл слова сохранился в понятии «управление». Оно и определило название целой науки об управлении1. В экономической литературе встречаются следующие определения этих понятий:

процесс оптимизации человеческих, материальных и финансовых ресурсов для достижения организационных целей[1] [2];

совокупность принципов, методов, средств и форм управления производством, применяемых с целью повышения эффективности производства и получения прибыли[3];

совокупность современных принципов, методов, средств и форм управления производством с целью повышения его эффективности (увеличения прибыли и др.)1;

процесс планирования, организации, мотивации и контроля, необходимый для достижения организационной цели[4] [5];

процесс принятия и выполнения управленческих решений, которые минимизируют неблагоприятное влияние на организацию или лицо убытков, вызванных случайными событиями[6].

По нашему мнению, современный риск-менеджмент, в котором учтены все качественные характеристики менеджмента, отраженные в данных определениях, а также специфика банковской деятельности, представляются в виде управления рисками во всех бизнес-процессах и продуктах, на всех уровнях банковской структуры и выступают как стратегический компонент оптимизации использования капитала с учетом риска. Иными словами, управление рисками представляет собой совокупность методов, инструментов и целенаправленных действий банка, призванных идентифицировать риски, в определенной мере прогнозировать их наступление и исключать или минимизировать отрицательные последствия от их реализации.

Отправной точкой развития риск-менеджмента можно считать вторую половину 1980-х годов, когда крупные лондонские банки приступили к созданию собственных структурных подразделений, отвечающих за управление рисками. Как правило, эти подразделения представляли собой независимые отделы, занимающиеся операциями с производными финансовыми инструментами. С начала 1990-х годов можно говорить о риск-менеджменте как о вполне сложившейся новой финансовой индустрии. Факторами, способствующими повышению роли риск-менеджмента, явились глобализация финансовых рынков, рост конкуренции, увеличение волатильности рынков и возрастание интенсивности дефолтов[7]. Огромную роль в развитие риск- менеджмента сыграл Базельский комитет по надзору за банковской деятельностью, разработавший в 1988 г. Соглашение о достаточности капитала для банков, осуществляющих международные операции, и в 1996 г. дополнение, касающееся рыночных рисков. В 2003 г. этот комитет разработал новое Соглашение по капиталу, регулирующее управление кредитными и операционными рисками[8].

Управление банковскими рисками можно представить в виде процесса, последовательно проходящего следующие этапы: идентификация риска; оценка последствий наступления рисков; принятие решений об управляющем воздействии; контроллинг.

Каждый из этих этапов выполняет определенные задачи и функции, в совокупности формируя методологию управления рисками, стратегический уровень анализа. Решение методологических (стратегических) задач возможно при правильно выработанной тактике, которая представляет собой систему методов управления рисками — аналитический аппарат исследования. Применение методов управления рисками создает объективные предпосылки для появления производных (инструментов), к числу которых можно отнести результаты от использования того или иного метода. Управление банковскими рисками в этом аспекте выступает в качестве совокупности научно обоснованной методологии, успешно апробированных методов и инструментов минимизации рисков (табл. 8.1).

Таблица 8.1

Методология управления банковскими рисками

Название этапа

Методы

Производные

(инструменты)

Идентификация

->

Методы

идентификации

—>

Карта рисков

Оценка последствий наступления рисков

->

Методы оценки

—>

Оценки, прогнозы

Выбор стратегии управления

Методы управления рисковой позицией

—>

Лимиты, резервы, нормативы

Контроллинг

Методы

контроллинга

->

Штрафы, санкции, санации, коррекция

Сущностные, принципиальные основы банковского риск-менеджмента проявляются в выполняемых им функциях:

  • • методологической (создание внутренней нормативной базы банка стратегического и тактического планов, системы регламентов, процедур, делегирования полномочий и распределения зон ответственности в процессе управления банковскими рисками);
  • • регулирующей (системный, комплексный подход в отслеживании поведенческих характеристик предполагаемых к открытию и открытых рисковых позиций; реализация рисковых кредитных стратегий и кредитной политики; лимитирование, квотирование, фондирование, резервирование и хеджирование банковских рисков);
  • • контрольной (налаживание системы банковского мониторинга, своевременное оперативное корректирование траекторий движения открытых рисковых позиций, эффективное функционирование банковского аудита).

Для рассмотрения методологии управления банковскими рисками проведем анализ этапов управления рисками, выполняемых ими задач и функций, затем приведем авторское видение сущности методов управления рисками и их классификации.

  • [1] См.: Фомичев А.Н. Риск-меиеджмент: учеб, пособие. — М.: Изд.-торг. корпорация «Дашков и К0», 2004. — С. 32.
  • [2] См.: Мэскон М, Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента: пер. с англ. —М.: Дело ЛТД. 1995.
  • [3] Настольная книга хозяйственного руководителя, предпринимателя, коммерсанта, бизнесмена. - М.: ИВЦ «Маркетинг», 1993.
  • [4] См.: Менеджмент: учебник / под ред. М.М. Максимнова, А.В. Игнатьевой. - М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 1998.
  • [5] См.: Семенова И.И. История менеджмента: учеб, пособие. — М.: ЮНИТИ-дана, 1999.
  • [6] См.: Чернова Г.В., Кудрявцев А.А. Управление рисками: учеб, пособие. — М.:ТК Велби, Проспект, 2005.
  • [7] См.: Энциклопедия финансового риск-менеджмента / под ред. А.А. Лобанова, А.В. Чугунова.
  • [8] Информационные сайты по риск-менеджменту http://www.creditrisk.ru, Нпр://www.hedging.ru
 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ ОРИГИНАЛ   След >