МЕЖДУНАРОДНОЕ СОТРУДНИЧЕСТВО В СФЕРЕ БОРЬБЫ С ПРАВОНАРУШЕНИЯМИ В ФИНАНСОВОЙ СФЕРЕ
Основные международно-правовые документы о борьбе с правонарушениями в финансовой сфере
Современная действительность характеризуется существенным ростом числа экономических правонарушений, связанных с внешнеэкономической деятельностью. Финансовая преступность приобрела транснациональный характер. Борьба с этим общественно опасным явлением основывается прежде всего на нормах национального уголовного законодательства. Вместе с тем страны мира стремятся объединять свои усилия в деле противодействия налоговым и иным экономическим преступлениям. Это предполагает выработку на межгосударственном уровне общих подходов и принципов, которые закрепляются в международных актах, резолюциях и рекомендациях.
В имеющейся современной правовой базе можно выделить несколько групп международно-правовых документов, направленных на борьбу с финансовыми правонарушениями.
Международные конвенции
Международные конвенции являются важным элементом международной системы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма и совместно с рекомендациями ФАТФ создают комплексные международные стандарты в сфере ПОД/ФТ.
Конвенции закладывают основы организации и правового обеспечения национальных режимов в области ПОД/ФТ и закрепляют эффективные механизмы реализации мер в этой области, включая вопросы международного сотрудничества компетентных органов государств. К числу таких конвенций, имеющих отношение к борьбе с финансовыми правонарушениями, относятся:
- • Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма 2005 г. (Варшавская конвенция);
- • Конвенция ООН против коррупции 2003 г. (Меридская конвенция);
- • Шанхайская конвенция о борьбе с терроризмом, сепаратизмом и экстремизмом 2001 г.;
- • Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности 2000 г. (Палермская конвенция);
- • Международная конвенция ООН о борьбе с финансированием терроризма 1999 г. (Нью-Йоркская конвенция);
- • Конвенция Совета Европы о гражданско-правовой ответственности за коррупцию 1999 г.;
- • Конвенция Совета Европы об уголовной ответственности за коррупцию 1999 г.;
- • Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности 1990 г. (Страсбургская конвенция);
- • Конвенция ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ 1988 г. (Венская конвенция).
Вторая группа международно-правовых документов, имеющих отношение к финансовой сфере, — это:
