Классификация форм социального страхования

Социальное страхование имеет довольно сложную и разветвленную структуру. Это означает, что в реальной жизни оно осуществляется через различные формы. Многообразие форм социального страхования не является случайным, оно обусловлено объективными причинами:

  • 1) многообразием задач, которые оно решает при обеспечении социальной защиты населения. Спектр этот весьма широк — от пенсионного обеспечения человека в старости до страховой защиты работников при болезни, производственном травматизме и т. п. Многообразие задач, естественно, предполагает многообразие форм страхования;
  • 2) возможностью и необходимостью участия в социальном страховании, наряду с государством, иных структур общества (корпораций, объединений, ассоциаций работников и проч.).

Сложность структуры социального страхования предполагает необходимость классификации его форм. Это важно не только с теоретической, но и с практической точки зрения.

Такая классификация осуществляется по ряду критериев:

  • 1) по юридическому статусу;
  • 2) по организационно-правовому положению;
  • 3) по организационным формам;
  • 4) по страхуемым рискам.

В соответствии с юридическим статусом различают:

  • • обязательное страхование;
  • • добровольное страхование.

В соответствии с организационно-правовым положением выделяют:

  • • государственное страхование;
  • • негосударственное страхование.

На основе организационного критерия различают:

  • • профессиональное страхование;
  • • территориальное страхование;
  • • корпоративное страхование;
  • • личное страхование.

Выделение форм социального страхования по видам социальных и профессиональных рисков в страховой форме защиты населения занимает особое место. К этим рискам, как уже отмечалось, относятся: риски материальной необеспеченности в случае болезни, старости, инвалидности, смерти кормильца, несчастного случая на производстве и профессионального заболевания, безработицы и др.

Вместе с тем мировой опыт свидетельствует, что защита от конкретных видов социальных и профессиональных рисков наиболее эффективно может быть организована в рамках отдельных направлений социального страхования. Только в этом случае обеспечивается максимальный учет природы риска, точный расчет финансовых средств, необходимых для страхования отдельных их видов, исключается угроза необоснованного перераспределения финансовых средств в пользу одних видов социального страхования за счет других. Последнее, как известно, неизбежно в объединенных системах. Таким образом, существование отдельных направлений социального страхования — одно из важных условий для обеспечения финансовой прозрачности и экономической эффективности системы. Далее, весомым аргументом в пользу введения отдельных направлений социального страхования является идентичность интересов лиц, застрахованных в соответствии с конкретными видами социальных рисков, в противоположность разнородности интересов лиц, застрахованных в объединенной системе (пенсионеры, безработные, временно нетрудоспособные и т. п.). Однородность и общность интересов страхуемых — определяющее условие для солидарного перераспределения средств, когда материальное обеспечение отдельного человека при наступлении страхового случая осуществляется за счет общих средств страхового сообщества.

На основании данного критерия в системе социального страхования существуют следующие его направления (формы):

  • • пенсионное страхование (по старости, инвалидности, по причине потери кормильца, выслуги лет);
  • • страхование безработицы;
  • • медицинское страхование;
  • • страхование временной нетрудоспособности (по болезни, материнству, уходу за ребенком);
  • • страхование несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

В целом основные формы социального страхования показаны на рис. 1.2.

Основные формы социального страхования в России

Рис. 1.2. Основные формы социального страхования в России

Структура национальной системы социального страхования России сформирована с учетом опыта зарубежных стран и собственных социально-экономических, культурноисторических особенностей.

Уже стало хрестоматийным выделение двух концептуально отличающихся друг от друга вариантов социальной защиты населения — шведского и американского. Для шведской модели характерны: социальное обеспечение, включающее в себя социальное страхование и социальную помощь, а также здравоохранение и образование, гарантируемые всем на одинаковых условиях (социальное обеспечение). Рынок в эту сферу не допускается. Это означает, что государство непосредственно обеспечивает социальную безопасность граждан, концентрируя для этих целей (само или через систему публично-правовых учреждений — страховые кассы и т. п.) необходимые финансовые и материальные ресурсы. В основе же американского варианта рыночной модели социальной защиты населения лежит иной принцип: государство восполняет гражданину лишь то, что не могут для удовлетворения его потребностей сделать рынок и семья. Прямым следствием таких различных подходов является, во-первых, разный характер участия государства в социальной защите населения и, во-вторых, различный объем социальных расходов, которые несет государство. Но как в первом, так и во втором случае право работника на обязательное социальное страхование возникает лишь при уплате им самим или работодателем за него страховых взносов в определенном размере. Это определяет, с одной стороны, минимальные обязательства работодателя по социальной защите работника, а с другой — стимулирует работника к активному участию в формировании своих пенсионных прав.

Правовое регулирование отношений ОСС следует рассматривать как регулирование хотя и самостоятельной, но одной из сторон трудовых отношений между работником и работодателем, или как их составляющей. Применительно к России шведский вариант оказался наиболее целесообразным. Для этого имеется ряд причин и прежде всего то, что в условиях неразвитости рыночных механизмов, слабой организованности населения (и в первую очередь рабочего класса) с точки зрения защиты и отстаивания своих интересов уход государства из социальной сферы привел бы к непредсказуемым последствиям. Поэтому сегодня в национальной системе социального страхования России преимущественное развитие получили его государственные формы. В частности, были созданы четыре государственных фонда социального страхования:

  • • Пенсионный фонд Российской Федерации (ПФР). Осуществляет обязательное пенсионное страхование;
  • • Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС) и территориальные фонды обязательного медицинского страхования (ТФОМС) в регионах;
  • • Фонд социального страхования (ФСС), который осуществляет страхование временной нетрудоспособности, материнства и детства, а также несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;
  • • Фонд занятости, осуществлявший страхование безработных и их материальное обеспечение (упразднен в 2001 г.).

В то же время определенное развитие получило и негосударственное социальное страхование, а также его частные формы. Данная структура сохраняется и сегодня.

Вопросы для самоконтроля

  • 1. Почему необходима и что собой представляет система социальной защиты населения?
  • 2. Какова роль социальной политики в социальной защите человека? Назовите ее основные направления в современной России.
  • 3. Какие социально-экономические изменения произошли в России при переходе к рынку? Каково их влияние на систему социальной защиты населения?
  • 4. Как изменилась роль государства, работодателя и работника в обеспечении социальной защиты человека с переходом к рынку?
  • 5. Структура социальной защиты, сравнительная характеристика ее основных форм.
  • 6. Почему в условиях рынка основной формой социальной защиты работника является обязательное социальное страхование?
  • 7. Основные критерии классификации форм социального страхования. Основные формы социального страхования.
  • 8. Чем отличаются друг от друга шведский и американский варианты модели социальной защиты?
  • 9. Какие фонды социального страхования были созданы в России? Назовите сферы их ответственности.
 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ ОРИГИНАЛ   След >