Работа фондового отдела банка в условиях функционирования ИСОФР

Выполнением банковских операций на фондовом рынке занимается фондовый отдел, или отдел ценных бумаг. Организационно он может быть выделен в самостоятельное структурное подразделение (рис. П.2) или его функции могут быть распределены между другими отделами банка.

Рис. 11.2. Организационно-структурная схема отдела ценных бумаг

Например, работу с ценными бумагами, стоимость которых выражена в иностранной валюте (в дальнейшем — валютные ценные бумаги), и иностранными ценными бумагами, обращение которых разрешено на территории РФ, может проводить отдельный специалист валютного департамента (отдела). Операции клиентов физических лиц с ценными бумагами могут проводиться в подразделениях банка, осуществляющих работу с физическими лицами. С другой стороны, разделение, описанное выше, может быть произведено в рамках отдела ценных бумаг, где операции с различными типами ценных бумаг обрабатывает и проводит конкретный специалист (группа специалистов) отдела.

Структурная схема отдела ценных бумаг в условиях функционирования ИСОФР и организации работы каждой группы отдела в виде автоматизированных рабочих мест специалистов показана на рис. 11.3.

Рис. 11.3. Схема взаимодействия АРМ в составе ИСОФР

Каждой группе может соответствовать как один, так и несколько АРМ в зависимости от количества в ней специалистов, объемов операций с данным видом ценных бумаг.

Комплекс АРМ специалистов по работе с собственными ценными бумагами и финансовыми инструментами банка обеспечивает решение задач по двум основным категориям операций: операции с собственными акциями и облигациями; операции с депозитными, сберегательными сертификатами и векселями банка. По первой категории операций выполняются следующие задачи:

• • учет бланков ценных бумаг (по каждому виду ценных бумаг);
• • учет выпуска и движения ценных бумаг, выпущенных для формирования и дополнительного увеличения уставного фонда банка (по видам и держателям — для именных ценных бумаг);
• • начисление и учет дивидендов;
• •ведение (ввод, корректировка) информационных массивов по держателям акций и облигаций;
• •регистрация операций выкупа, переуступки и др.;
• •формирование регламентированных отчетных форм по операциям;
• • формирование файлов проводок по операциям;
• • статистика по операциям;
• • ведение информации по котировкам акций на бирже и ценам на внебиржевом рынке.

Задачи, выполняемые по второй категории операций:

• •учет бланков сертификатов и векселей;
• • подготовка условий выпуска сертификатов для регистрации в ЦБ РФ, подготовка копии условий на магнитном носителе для предоставления в ЦБ РФ;
• • учет операций по размещению сертификатов (ведение лицевых счетов по отдельным видам и срокам погашения);
• • учет операций по начислению и выплате процентов, начислению и уплате налога на доходы по сертификатам; подготовка положений по работе с векселями;
• • учет операций по дисконтным и процентным векселям;
• •учет операций по начислению и выплате процентов по процентным векселям, начислению и выплате налога на доходы по векселям;
• • формирование файлов проводок по операциям;
• • формирование ежедневных отчетных форм по операциям, отчетов по итогам выпуска (по каждому виду и выпуску), отчетных форм для представления в регистрирующий орган;
• • ведение статистической информации по ценам приобретения обязательств банка на вторичном рынке.

Комплекс АРМ специалистов по работе с государственными ценными бумагами обеспечивает:

• •учет операций, формирование файлов проводок, формирование отчетных форм по операциям в качестве дилера при работе с государственными ценными бумагами;
• •учет операций, формирование файлов проводок, формирование отчетных форм по операциям в качестве инвестора при работе с государственными ценными бумагами;
• • учет операций по приобретению и продаже государственных долгосрочных, среднесрочных и краткосрочных долговых обязательств; учет операций по казначейским обязательствам, государственным казначейским векселям, облигациям внутреннего валютного займа и другим ценным бумагам, выпускаемым правительством;
• • формирование ежедневных файлов проводок по операциям;
• •формирование отчетных форм;
• • ведение информации по котировкам государственных ценных бумаг;
• • ведение информации по нормативным документам, регламентирующим работу с государственными бумагами, отслеживание изменений в законодательных материалах.

Комплекс АРМ специалистов группы работы с ценными бумагами акционерных обществ, банков решает следующие задачи:

• • ведение и учет операций по купле-продаже акций корпораций, банков и других предприятий и организаций;
• • ведение и учет операций по корпоративным векселям: учет (дисконт) векселей; операции по переучету; операции по выдаче ссуд под обеспечение векселей; ведение аналитического учета по лицевым счетам принятых к учету векселей, задолженности векселедержателей и векселедателей; контроль за сроками погашения; учет операций по передаче векселей на инкассо в другие банки и др.;
• • ведение и учет операций по вложению средств в векселя других банков.

Комплекс АРМ специалистов группы работы с иностранными и валютными ценными бумагами ведет учет по операциям:

• •с иностранными ценными бумагами: евроноты, еврооблигации и ценные бумаги иностранных юридических лиц;
• • с ценными бумагами, стоимость которых выражена в иностранной валюте.

Комплекс АРМ специалистов группы работы с физическими лицами решает задачи ведения и учета операций с ценными бумагами, владельцами которых являются физические лица.

Комплекс АРМ специалистов группы работы с производными ценными бумагами выполняет следующие задачи:

• • ведение и учет операций по выпуску и обращению банковских гарантий, резервных аккредитивов (аккредитивов Stand by);
• • ведение и учет операций с фьючерсами, опционами, свопами, варрантами, коносаментами;
• •учет ссуд, выданных под обеспечение производных ценных бумаг.

Комплекс АРМ специалистов группы депозитарных, регистраторских и трансферагентских операций решает задачи по учету и хранению ценных бумаг, ведению реестров акционеров различных эмитентов и другие задачи, связанные с этими операциями.

Все перечисленные комплексы АРМ поддерживают: ведение нормативной информации по соответствующим операциям, ведение статистических данных по ценным бумагам в разрезе видов ценных бумаг, эмитентов, держателей, а также подготовку и формирование статистических справок, таблиц, отчетов. Все учетные операции, проводимые по результатам дня, отражаются в файле дневных проводок и передаются в бухгалтерию банка для отражения этих операций в ежедневном балансе.

Комплекс АРМ группы анализа конъюнктуры рынка предназначен для решения задач:

• • управления портфелем ценных бумаг банка: оценка финансового состояния эмитентов; оценка состояния рынка ценных бумаг; анализ изменения цены бумаги за время ее обращения на рынке; прогноз ожидаемой цены и сравнительный анализ привлекательности различных типов ценных бумаг; формирование портфеля и поддержание его эффективного состояния;
• • размещения эмиссии ценных бумаг клиента: анализ финансово-экономического состояния клиента; оценка проспекта эмиссии; оценка возможности размещения ценных бумаг в текущий момент; прогноз благоприятного времени для их размещения; оценка предполагаемого дохода банка от размещения ценных бумаг; выработка стратегии и принятие решения об их размещении;
• • управления собственными ценными бумагами: анализ финансового состояния банка; прогноз поведения собственных бумаг банка на рынке; оценка необходимости дополнительной эмиссии; оценка рынка заемных средств; принятие решения о привлечении средств за счет выпуска ценных бумаг и др.

Взаимодействие АРМ в информационной системе определяется наличием локальной вычислительной сети (ЛВС) и ее топологией. Топология ЛВС — это усредненная геометрическая схема соединений узлов сети, которая включает как организацию собственно локальной сети, так и ее выходы на линии связи. В зависимости от принципа связи можно получить очень большие скорости передачи информации.

Весьма распространенный во всем мире тип ЛВС, соответствующий стандарту Ethernet/IEEE 802.3, имеет магистральную топологию и обеспечивает скорость передачи данных 10 Мбит/с. Данные, передаваемые в подобной сети одним из устройств, одновременно доступны всем остальным.

Другой тип сети— сеть с использованием схемы построения типа «звезда». В этом случае несколько компьютеров подсоединяются к общему устройству— концентратору. Стандартно сети поддерживают пропускную способность 10 Мбит/с, но если сеть достаточно большая и ведется интенсивный обмен файлами, в том числе графическими, и недостаточно этого объема, то применяется технология Fast Ethernet, поддерживающая скорость 100 Мбит/с с использованием кабеля типа «витая пара».

В процессе выполнения служебных функций специалистами на АРМ по обработке операций с ценными бумагами происходит обмен различными видами информации как между отдельными АРМ (т.е. осуществляется движение информации между функциональными группами подразделения), так и с внешними объектами (различные информационные агентства, предоставляющие оперативную информацию о состоянии рынка ценных бумаг, положении эмитентов ценных бумаг, владельцами которых являются банк или его клиенты, сами клиенты, дающие распоряжения и поручения банку по операциям с ценными бумагами, и т.п.). Автоматизация этих коммуникаций дает возможность повысить скорость обмена информацией, что в итоге скажется на эффективности деятельности банка.

Банк может выполнять функции как депозитария (хранение ценных бумаг, ведение реестра акционеров), так и расчетноклирингового центра, поэтому он должен ежедневно передавать информацию в биржевую систему о состоянии депозитных счетов участников рынка ценных бумаг, а из биржевой системы в банк поступает информация о заключенных сделках для перевода средств с соответствующих счетов и на соответствующие счета. В качестве депозитария банк передает информацию о наличии ценных бумаг у продавца в систему поддержки торга. В обратном направлении поступает информация о заключенных сделках для передачи в депозитарии права владения ценными бумагами от продавца покупателю. Также необходимо наличие связи между депозитарием и системой клиринговых расчетов.

В качестве участника торгов банк в лице работников фондового отдела имеет доступ к информационно-справочной системе, содержащей данные по брокерам, ценным бумагам, предыдущим торгам. В ИСОФР с задержкой в несколько секунд поступают данные обо всех сделках, заключенных на бирже. Информация выдается в виде таблиц или графиков по запросу специалиста АРМ.

АРМ позволяет банку повысить эффективность выполнения операций на рынке ценных бумаг, обеспечивая при этом:

• • более действенный контроль за расходованием денежных, материальных, трудовых ресурсов;
• • повышение оперативности, достоверности и качества первичной и результатной информации;
• • освобождение персонала от рутинных операций и высвобождение времени для аналитической работы;
• • сокращение численности служб подготовки данных на машинных носителях.

Локализация позволяет обрабатывать данные сразу же по мерс поступления, а полученные результаты обработки хранить во внешней памяти и выдавать их по запросу специалиста АРМ любого уровня (при наличии санкционированного доступа).

Очевидно, что затраты на разработку (покупку готового) АРМ по работе с ценными бумагами, на его установку и обслуживание должны быть ниже получаемого экономического эффекта, который включает:

• • повышение оперативности получения и обработки информации с фондовых рынков и как следствие увеличение числа более выгодных сделок (по принципу «время — деньги!»);
• • экономию в операционных издержках;
• • более полный контроль за всеми финансовыми операциями;
• • экономию в заработной плате, так как меньшее количество сотрудников смогут выполнять прежний объем работы.