Внесение клиентом в кассу организации - профессионального участника рынка ценных бумаг наличных денежных средств в размере, равном или большем 600000 рублей

Внесение клиентом в кассу организации - профессионального участника рынка ценных бумаг единовременно или по частям наличных денежных средств в размере, равном или большем 600 000 рублей - следующий основной признак, указывающий на необычный характер сделки, предлагаемый комментируемыми Рекомендациями.

Фактически это общий случай, обнимающий предыдущий основной признак необычной сделки.

Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг на основании двух адресных заявок сделок с финансовыми инструментами на сумму не менее 200000 рублей каждая, в которых покупатель и продавец действуют в интересах одного и того же выгодоприобретателя

Следующий основной признак необычности сделки - совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг за свой счет или за счет клиента на внебиржевом рынке и/или через организаторов торговли на рынке ценных бумаг (далее - организаторы торговли) на основании двух адресных заявок сделок с ценными бумагами и/или иными финансовыми инструментами на сумму не менее 200000 рублей каждая, в которых покупатель и продавец действуют в интересах одного и того же выгодоприобретателя.

Профессиональные участники рынка ценных бумаг - юридические лица, которые осуществляют виды деятельности, указанные в гл. 2 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 N 39-ФЗ. Это:

  • - брокерская деятельность;
  • - дилерская деятельность;
  • - деятельность по управлению ценными бумагами;
  • - деятельность по определению взаимных обязательств (клиринг);
  • - депозитарная деятельность;
  • - деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг;
  • - деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг.

В Информационном письме ЦБР от 31 августа 2005 г. N 8 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых во исполнение него нормативных актов Банка России» разъясняется, что под выгодоприобретателем следует понимать лицо, которое, не являясь непосредственно участником операции,

1

Вестник Банка России от 7 сентября 2005 г. N 47

получает выгоду от ее проведения. При этом, совершая в интересах другого лица сделки, клиент может действовать на основании различных договоров, в частности агентского договора, договоров поручения, комиссии, доверительного управления (перечень гражданско-правовых договоров не является исчерпывающим).

Фактически речь идет о том, что выгодоприобретатель совершает сделку, в которой одновременно выступает обеими сторонами, то есть должен сам себе. При проверке факта действий продавца и покупателя в интересах одного и того же выгодоприобретателя необходимо учитывать следующее:

  • (1) Любое юридическое лицо признается автономным участником правоотношений. Личность юридического лица формально отделена от личности любого физического лица, в том числе от личности руководителя или учредителя юридического лица. Поэтому случаи, когда одна сторона сделки действует в пользу гражданина А. как физического лица, действующего в своих интересах, а другая сторона - в интересах того же гражданина А., действующего в рамках предоставленных ему полномочий юридического лица на основании учредительных документов, и являющегося руководителем этого юридического лица - не могут быть признаны совпадением выгодоприобретателя по сделке в одном лице и не подпадают под рассматриваемый признак. Не будет совпадения выгодоприобретателя в одном лице и в том случае, если с одной стороны выступает гражданин А., действующий в своих интересах, а с другой стороны - юридическое лицо, учрежденное этим гражданином А., даже если он является единственным учредителем.
  • (2) Согласно положений Семейного кодекса РФ (ч. 1 ст. 34) имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью. Поэтому все имущество, отчуждаемое по гражданско-правовой сделке одним из супругов, в равной степени уменьшает собственность другого супруга и наоборот: все приобретаемое одним супругом по сделке становиться собственностью второго супруга. Поэтому случаи, когда в рассматриваемом виде сделок продавец действует в пользу выгодоприобретателя - одного из супругов, а покупатель - в пользу выгодоприобретателя - второго из супругов, должны признаваться совпадением выгодоприобретателя в одном лице и подпадают под рассматриваемый признак. Сказанное применимо только к зарегистрированным в установленном законом порядке брачным отношениям. Сожительство, брак, заключенный в форме религиозного обряда, общности имущества не создает. Исключение из рассматриваемого случая может быть установлено условиями брачного договора.
  • (3) Согласно ч. 4 ст. 60 Семейного кодекса РФ ребенок не имеет права собственности на имущество родителей, родители не имеют права собственности на имущество ребенка. Поэтому случаи, когда одна из сторон сделки действует в интересах выгодоприобретателя родителя, а вторая - в интересах выгодоприобретателя - ребенка (вне зависимости от достижения совершеннолетия) не могут быть признаны фактом совпадения выгодоприобретателя по сделке в одном лице и не охватываются рассматриваемым признаком.
 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ ОРИГИНАЛ   След >