Сдача наличных денежных средств на расчетный счет

Сдача вклада на расчетный счет производится по приказу руководителя предприятия. В бухгалтерии предприятия на основании приказа выписывается расходный кассовый ордер, в котором указывается сумма наличных, сдаваемая на расчетный счет.

При сдаче денег в операционном отделе банка кассиром заполняются объявление на взнос наличными, квитанция и ордер.

Объявление на взнос наличными остается в банке, квитанция выдается банковским работникам на руки лицу, внесшему наличные на расчетный счет, в подтверждение получения данной суммы. Квитанция сдается в бухгалтерию, где хранится вместе с расходным ордером и копией листа кассовой книги. При выдаче бухгалтеру (кассиру) выписки с расчетного счета, к ней прикладывается ордер, как документ, подтверждающий зачисление денежных средств на расчетный счет предприятия.

В бухгалтерии предприятия делается запись в кассовую книгу, включающая содержание операции по ордеру, с указанием корреспондирующего счета 51 «Расчетный счет» и суммы расхода. Расходный кассовый ордер регистрируется в журнале регистрации.

Сумма наличных, сданная на расчетный счет, отражается в бухгалтерском учете проводкой в дебет счета 51 «Расчетный счет» и кредит счета 50 «Касса».

Виды платежных поручений в системе 1С: Предприятие

В конфигурации Бухгалтерия предприятия разработано два документа «Платежное поручение исходящее» и «Платежное поручение входящее». Первый документ предназначен для печати платежных поручений и учета списания безналичных денежных средств. Второй - для учета поступления безналичных денежных средств. Работа по формированию этих документов производится аналогично, но в форме второго документа нет возможности его распечатать.

Оформление платежного поручения исходящего

Для его формирования выбираем в меню «Банк и касса» пункт «Платежное поручение исходящее», щелкаем по кнопке «Добавить». Открывается форма ввода документа.

Номер документа заполняется автоматически - предлагается текущий номер, но его можно изменить.

Дата документа устанавливается в соответствии с рабочей датой программы, но может быть изменена. Автоматически также заполняется счет учета, организация и банковский счет организации.

Поле «Получатель» (организация - получатель средств) выбирается из предложенного программой справочника «Контрагенты».

В поле «Сумма» указывается сумма к перечислению.

В поле «Очередность платежа» - следует указать номер группы очередности платежа в соответствии с Гражданским Кодексом Российской Федерации. Обычно это поле заполняется по умолчанию.

В поле «Вид платежа» надо выбрать вид платеж. Обычно это поле тоже заполняется по умолчанию.

Затем заполняется поле «Договор с контрагентом» выбором из списка договоров.

Если производится оплата за товарно-материальные ценности, работы или услуги, которые подлежат обложению НДС, то необходимо либо указать ставку налога (реквизит «Ставка НДС»), либо ввести сумму налога (реквизит «НДС»). Для платежей без НДС эти реквизиты должны быть равны нулю.

В реквизите «НДС» автоматически формируется рассчитанная по заданному проценту сумма НДС с копейками. Ее можно изменить, округлив до полных рублей.

Переходим к вкладке «Печать». Проверяется, заполнились ли автоматически поля «ИНН» и «КПП» как для плательщика, так и для получателя.

В поле «Текст назначения платежа» строкой текста вводятся назначение платежа, наименование товара, выполнение работ, оказанных услуг, номер даты товарных документов, договоров.

После заполнения всех реквизитов следует сформировать платежное поручение для вывода на печать (нажать на кнопки «Записать» и «Печать»). Откроется печатная форма документа.

При формировании платежного поручения реквизиты плательщика и получателя выбираются соответственно из справочников.

Поля «Сумма прописью» и «Сумма» заполняется автоматически. Для распечатки документа на бумагу надо в меню Файл выбрать пункт Печать. Теперь закрываем печатную форму документа и щелкаем по кнопкам «Записать» и «Закрыть».

Следующий этап заключается в учете фактического расхода денежных средств по информации из банка организации. При этом открывается нужное платежное поручение и заполняются следующие реквизиты: флаг «Оплачено» и дата.

Теперь документ можно провести с помощью кнопки «ОК».

На этом этапе изменяется состояние остатка денежных средств на расчетном счете организации; сумма платежа списывается из регистра «Денежные средства к получению».

Оформление документа ((Платежное поручение исходящее»

на основании другого документа

Документ «Платежное поручение исходящее» может быть также введен на основании документов «Поступление товаров и услуг», «Поступление доп. расходов», «Отчет комитенту о продажах». Для этого открываем нужный документ, затем в верхней части окна документа щелкаем по кнопке «Действия» и выбираем пункт «На основании». В развернувшемся списке выбираем документ «Платежное поручение исходящее». Откроется уже заполненное платежное поручение.

Оформление платежного поручения входящего

Для его формирования выбираем в меню «Банк и касса» пункт «Платежное поручение входящее», щелкаем по кнопке добавить. Открывается форма ввода документа.

Требуется внести входящий номер и дату выписки платежного поручения контрагентом-плательщиком.

Поле «Плательщик» (организация - покупатель) выбирается из предложенного программой справочника «Контрагенты».

В поле «Сумма» указывается сумма к перечислению.

Затем заполняется поле «Договор» выбором из списка договоров.

Реквизит «НДС» и ДДС (Движение денежных средств) заполняется аналогично платежному поручению исходящему.

Следующий этап заключается в учете фактического поступления денежных средств по информации из банка организации. При этом открывается нужное платежное поручение и заполняются следующие реквизиты: флаг «Оплачено» и дата.

Теперь документ можно провести с помощью кнопки «ОК». На этом этапе изменяется состояние остатка денежных средств на расчетном счете организации.

Возможен акцепт группы входящих платежных поручений с помощью обработки «Выписка банка», находящийся в меню «Банк и касса».

Предназначение банковской выписки

Проверить, все ли операции по движению денежных средств на расчетном счете должным образом отражены в информационной базе в программе, можно с помощью обработки «Выписка банка» указывается дата выписки, организация, банковский счет и устанавливается флажок «Выводить только оплаченные».

В табличную часть включаются те документы, которые помечены как оплаченные в этот день, и полученные данные сравниваются с выпиской банка. Если табличная часть сразу не заполнилась, то надо щелкнуть по кнопке «Заполнить».

 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ ОРИГИНАЛ   След >