Структура конфигурации«1С: Бухгалтерия 8».

План счетов

План счетов - список счетов бухгалтерского учета, на которых группируются сведения об имуществе и обязательствах организации.

Справочники

Хранят нормативную и справочную информация, которая используется при работе с программой, например: «Номенклатура», «Банки», «Должности организации».

Отчеты

Для получения итоговой информации в различных разрезах в типовой конфигурации используются отчеты. Для доступа к отчетам типовой конфигурации служат пункты меню «Отчеты» главного меню программы.

Отчеты делятся на 3 вида:

  • - стандартные;
  • - специализированные;
  • - регламентированные.

Стандартные отчеты

Стандартные отчеты предназначены для получения обобщенной и детализированной информации по любым разделам бухгалтерского учета. При помощи стандартных отчетов можно получать синтетическую и аналитическую информацию об остатках и оборотах по любым счетам и субсчетам из плана счетов в суммовом и количественном измерителе. Стандартными отчетами в типовой конфигурации являются: оборотно-сальдовая ведомость, шахматка, карточка счета, карточка субконтро.

Специализированные отчеты

К специализированным отчетам в типовой конфигурации относятся: кассовая книга, книги продаж и покупок, отчет о курсах валют и т. д. Специализированные отчеты ориентированы на конкретный раздел бухгалтерского учета.

Регламент ированные от чет ы

Регламентированными отчетами в 1С: Бухгалтерии 8.0 называются отчеты, предназначенные для передачи в налоговую инспекцию, внебюджетные социальные фонды, органы статистики.

Учет кассовых операций

Для учета наличия и движения наличных денежных средств используется активный счет 50 «Касса». На счете выделено несколько субсчетов. Для автоматизации ввода кассовых операций в типовой конфигурации программы «1С: Бухгалтерия предприятия» предусмотрены документы «Приходный кассовый ордер» и «Расходный кассовый ордер».

Для кассовых документов предусмотрен журнал с наименованием «Журнал кассовых документов», этот журнал используется для регистрации документов двух типов — приходных и расходных кассовых ордеров.

Для ввода нового документа можно воспользоваться документ «Приход ный кассовый ордер» или «Расходный кассовый ордер» в меню «Банк и Касса».

Документ «Приходный кассовый ордер» (ПКО) предназначен для учета поступлений наличных денежных средств.

Для ввода нового документа можно воспользоваться пунктом «Приходный кассовый ордер» в меню «Банк и касса». Откроется окно, в котором для создания нового документа надо щелкнуть по кнопке «Добавить».

Первое поле предназначено для ввода номера документа. Автоматически документу присваивается номер по порядку. Это поле может быть откорректировано, однако обычно в этом нет необходимости. Во втором поле «от:» проставляется дата документа, которая должна соответствовать дате поступления денежных средств в кассу. Также автоматически заполняется поле «Организация». В поле «Сумма» указывается сумма, вносимая в кассу.

В зависимости от установленного вида операции (кнопка «Операция» в верхней части окна) с помощью данного документа может быть зафиксировано поступление наличных средств по различным торговым операциям.

В зависимости от выбранного вида операции форма меняется (изменяется состав и назначение полей в нижней половине окна).

В случае оформления поступления денежных средств покупателя или комиссионера документ «ПКО» может быть выписан на основании документов «Реализация товаров и услуг» или документа «Отчет комиссионера». Операция «Оплата от покупателя» установлена по умолчанию.

Находясь в журнале операций (меню «Проводки» — «Журнал операций» можно выделить требующийся документ (щелкнуть по нему один раз), и в нижней части журнала просмотреть проводки того документа, который выделен в верхней половине журнала.

Документ «Расходный кассовый ордер» (РКО) предназначен, для учета выплаты наличных денежных средств.

В случае оформления выплаты денежных средств поставщику или комитенту «РКО» может быть выписан на основании документов «Заказ поставщику», «Поступление товаров и услуг» или документа «Отчет комитенту». При оформлении таких операций следует устанавливать вид операции «Оплата поставщику». Изменения во взаиморасчетах с контрагентами происходит при акцепте документа.

Если необходимо оформить операцию выдачи денежных средств покупателю за возвращенные им товары, то следует установить вид операции: «Возврат денежных средств покупателю». В этом случае РКО может быть выписан на основании документа «Возврат от покупателя», или документа «Заказ покупателя»

В случае оформления операции по выдаче денежных средств подотчетному лицу устанавливается вид операции «Выдача денежных средств подотчетнику». При оформлении данной операции необходимо из справочника «Физические лица» выбрать подотчетное лицо, которому выдаются денежные средства.

При оформлении операции «Взнос наличными в банк» в документе указываются та касса компании, из которой расходуются наличные денежные средства, и тот расчетный счет организации, который они поступают.

На основании расходного кассового ордера с установленным видом операции «Инкассация денежных средств» можно ввести документ «Платежный ордер: поступление денежных средств», отражающий операцию по зачислению инкассированных денежных средств на расчетный счет организации.

В документе предусмотрена возможность фиксации выплаты называемых прочих сумм, которые напрямую не относятся ни к одной торговой операции. Например, это может быть оплата аренды помещений, выдача денежных средств на представительские расходы и т. Д. В этом случае вид операции устанавливается «Прочий расход денежных средств» и вводится дополнительную информация о статье движения денежных средств.

Помимо рассмотренной регистрации кассовых документов в журнале кассовых документов в типовой конфигурации программы

«1С: Бухгалтерия предприятия» предусмотрен режим печати ежедневного отчета кассира, представляющего собой один лист кассовой книги. Допускается использовать распечатанные на компьютере листы для последующего формирования кассовой книги.

Данный отчет составляется программой на основании проводок счету 50 «Касса».

Порядок формирования ежедневного отчета кассира. На конец рабочего дня необходимо сформировать два экземпляра кассовой книги (отчета кассира), отражающего кассовые операции за день. Первый экземпляр предназначен для передачи главному бухгалтеру, второй экземпляр, подписанный бухгалтером, остается у кассира.

Для формирования требуемого отчета необходимо обратиться к нему через меню «Банк и касса» —» «Кассовая книга».

После указания необходимых параметров, для формирования можно нажать кнопку «Сформировать».

Сформированный отчет содержит остатки на начало даты по счету 50 «Касса», все проводки по этому счету за день, а также итоговые обороты и остаток на конец дня.

Для каждой кассовой операции, включенной в отчет, приводятся описание операции, корреспондирующий счет, сумма и наименование субконто, если по корреспондирующему счету ведется аналитический учет. Записи в отчете представлены хронологическом порядке.

При двойном щелчке мышью по строке, содержащей информацию о кассовом ордере, происходит мгновенный переход в форму данного документа. Данное обстоятельство удобно использовать для быстрого поиска и корректировки проводок при обнаружении ошибочных данных.

Печать сформированного документа обеспечивается через меню «Файл —?Печать». Перед печатью документа, на экран выдается окно настройки параметров печати, где среди прочих параметров можно установить количество экземпляров (число копий) документа.

 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ ОРИГИНАЛ   След >