Опыт финансовых разведок иностранных государств по противодействию легализации преступных доходов

В соответствии с определением, принятым группой «Эгмонт», подразделение финансовой разведки — это центральный национальный орган, ответственный за получение (и, если разрешено, запрашивание), анализ и дальнейшую передачу компетентным органам раскрываемой информации, касающейся доходов, которые, как подозревается, являются результатом преступной деятельности, и потенциального финансирования терроризма, или требуемой национальным законодательством, или нормативными актами в целях борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) является членом Международной организации подразделений финансовой разведки (ПФР) — группы «Эгмонт», что стало признанием факта соответствия Росфинмониторинга стандартам этой организации и послужило основанием для получения полномочий оказывать консультативную помощь в создании подразделений финансовой разведки в странах Южной и Восточной Европы и СНГ.

& Вступление в группу «Эгмонт» позволило России получить доступ в специальную систему закрытой связи, куда включены подразделения финансовой разведки всего мира. Взаимодействие с зарубежными коллегами показало, что ими накоплен большой опыт систематизации и выявления финансовых преступлений, а банки данных содержат информацию не только о жителях своих стран, но и о российских гражданах.

В научной литературе содержится несколько видов классификаций финансовых разведок. В.Н. Мельников и А.Г. Мовсесян выделяют 2 большие группы: финансовые разведки, организованные при экономических и финансовых государственных органах (в функциях этих разведок доминируют информационные — сбор и анализ информации о подозрительных сделках, информирование о них правоохранительных органов); финансовые разведки, созданные при полиции и других силовых органах (они основное внимание уделяют силовым, следственным действиям)1.

В.А. Зубков, С.К. Осипов выделяют 4 типа финансовых разведок: административный; правоохранительный; судебный, или прокурорский, тип; «смешанный»2. Финансовые разведки административного типа либо входят в структуру административного органа, либо являются независимыми административными органами. Наиболее часто финансовая разведка создается в структуре или под надзором министерства финансов или центрального банка страны. Подобные финансовые разведки выступают в качестве посредника между финансовыми организациями, обязанными предоставлять информацию о подозрительных сделках, возможно, связанных с легализацией преступных доходов, и правоохранительными органами, что позволяет обеспечить конфиденциальность предоставляемой информации. Не являясь частью правоохранительной системы, финансовые разведки подобного типа обладают ограниченными возможностями по реализации своих материалов о деятельности, возможно, связанной с отмыванием преступных доходов. Примерами подобного типа являются финансовые разведки США, Австралии, Испании, Бельгии, Франции, Украины.

Органы финансового мониторинга правоохранительного типа создаются в структуре правоохранительных ведомств. Их преимущества основаны на тесном взаимодействии с правоохранитель-

См.: Мельников В.Н., Мовсесян А.Г. Противодействие легализации преступных доходов. М., 2007. С. 224.

См.: Зубков В.А., Осипов С.К. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. М., 2006. С. 291. ными органами, включая наличие полномочий по осуществлению оперативно-розыскной деятельности и аресту активов. Однако отношения с финансовым сектором для таких разведок затруднительны, так как получить конфиденциальную информацию, защищенную банковской тайной, они могут только с соблюдением судебных процедур и зачастую после начала расследования. Финансовые разведки, интегрированные в правоохранительную систему, созданы в Германии, Великобритании, Австрии, Венгрии, Литве. Например, Закон ФРГ об отмывании денег, принятый 25 октября 1993 г., обязывает банки в подозрительных случаях устанавливать данные клиента и незамедлительно направлять их следственным органам.

Финансовые разведки судебного или прокурорского типа создаются в рамках судебной ветви государственной власти, и чаще всего под юрисдикцией прокуратуры. Они эффективны в странах с жестким режимом банковской тайны, так как имеют возможность оперативно получить необходимую информацию. Подобные разведки могут сразу после получения сообщения о подозрительных операциях начать расследование, провести следственные действия: обыски, выемки, наложение ареста на имущество. Разведки такого типа работают на Кипре и в Люксембурге.

Финансовые разведки «смешанного» типа представляют собой сочетания указанных разновидностей, что обусловлено желанием использовать соответствующие преимущества. В некоторых разведках работают прикомандированные сотрудники различных регулирующих и правоохранительных органов. Примерами таких разведок являются учреждения, созданные в Дании и Норвегии.

Классификация В.А. Зубкова и С.К. Осипова учитывает различия разведок не только в подведомственности, но и в полномочиях.

Анализ классификаций позволяет резюмировать, что основным критерием разграничения видов финансовых разведок являются функциональные особенности.

В задачи финансовых разведок входит анализ поступающей информации, выявление подозрительных операций, ведение банков данных, предоставление информации правоохранительным органам, надзор за исполнением законодательства о противодействии легализации преступных доходов, международное сотрудничество. В состав руководства финансовых разведок входят представители важнейших финансовых институтов стран (экономических и финансовых мини стерств, главных банков, бирж), в число сотрудников — представители различных профессий: экономисты, юристы, налоговики, таможенники, бухгалтеры и аудиторы. Фактически подобные организации координируют деятельность разных ведомств.

Опыт стран, имеющих финансовые разведки, показывает, что их работа эффективна только при наличии соответствующей правовой базы, регламентирующей сбор и предоставление финансовой информации, идентификацию клиентов.

Способы передачи информации в финансовые разведки в разных странах существенно влияют на результативность их работы. Например, если финансовые институты и регулирующие их деятельность органы напрямую передают информацию о подозрительных сделках в финансовые разведки, шансы быстро обнаружить и обезвредить преступные группировки существенно повышаются. Если от финансовых институтов или работающих в них лиц требуется передавать информацию сначала в контролирующие их органы, а от них — в финансовые разведки, анализ информации и проведение расследований замедляются и становятся менее эффективным. В свою очередь, система работает более эффективно, если запросы на получение информации со стороны финансовых разведок поступают в финансовые институты напрямую, а не через контролирующие их финансовые органы.

В США роль финансовой разведки выполняет FinCEN, которая формирует список стран, «подозрительных» с точки зрения вовлечения в процесс отмывания преступных доходов. Американские банки применяют список FinCEN наряду со списком ФАТФ. Являясь информационно-аналитическим центром, FinCEN взаимодействует с Центральным разведывательным управлением (ЦРУ), Федеральным бюро расследований (ФБР) и Разведывательным управлением Министерства обороны (РУМО) при расследовании финансовых преступлений, представляющих угрозу национальной безопасности США.

В банк данных FinCEN входят: база данных финансовой информации (FinancialData Base — FDB); база коммерческих данных со сведениями о корпорациях и физических лицах, источником которых являются базы данных коммерческих аналитических центров и специализированных служб, а также информация Таможенной службы и Службы внутренних доходов США; картотека судебных дел правоохранительных органов и информации, поступающей от федераль ных разведывательных служб США, включая базы данных по источникам «грязных» денег (Source Data Base); по расследованиям случаев отмывания денег (Undercover Money Laundering Investigations Data Base); по передачам уголовных дел в суды (Criminal Referral Data Base). FinCEN имеет доступ к информационным массивам ЦРУ, ФБР, РУМО и Агентства национальной безопасности (АНБ), которое осуществляет перехват информации по электронным (в том числе и закрытым) каналам связи как на территории США, так и за границей.

В FDB аккумулируются декларации, представляемые финансовыми учреждениями США в FinCEN: о некоторых проведенных операциях с наличными суммами, превышающими 5 тыс. долл. (Currency Transaction Reports CTR); о финансовых сделках в казино (Currency Transaction Reports by Casinos — CTRC) на сумму свыше 3 тыс. долл.; о банковских и других финансовых счетах, имеющихся за границей (Reports of Foreign Bank and Financial Accounts); о наличных денежных поступлениях, представляемые в казначейство при получении дохода от коммерческой или профессиональной деятельности в наличных на сумму свыше 5 тыс. долл.

Технология искусственного интеллекта AI/MPP (МРР — Massive Parallel Processing), используемая FinCEN, позволяет осуществлять мониторинг американского электронного банковского процесса в режиме реального времени, сканируя более 70 крупнейших американских баз данных с целью обнаружения нетипичных финансовых операций для последующего их изучения специалистами1.

Финансовая разведка Канады — Financial Transaction and Report Analysis Center (FinTRAC) — в своей деятельности подотчетна Министерству финансов и не является правоохранительным органом. В соответствии с законом о борьбе с «отмыванием» FinTRAC проводит финансовые расследования в помощь уголовным расследованиям. Все финансовые организации, действующие на территории Канады, сообщают в FinTRAC о подозрительных сделках, крупных сделках с наличностью, перемещением через границу более 10 тыс. долл, наличными, телеграфных переводах денежных средств из Канады на сумму свыше 1 тыс. долл. Кроме этого, для финансовых организаций существует система обязательной отчетности, они должны хранить

См.: Мельников В.Н., Мовсесян А.Г. Указ. соч. С. 237.

документацию и предоставлять ее правоохранительным органам по их требованию.

Ежемесячно в базу данных финансовой разведки Канады поступает до 20 тыс. сообщений, которые обобщаются и анализируются. При наличии обоснованного подозрения о причастности данной сделки к легализации преступных доходов сведения о ней передаются в полицейские службы. В помощь полиции в составе Министерства общественных работ и государственных услуг Канады действует группа судебных бухгалтеров, которые анализируют признаки «отмывания»; их отчеты служат доказательствами в суде. Территориально судебные бухгалтеры находятся в зданиях полиции, но ей не подчиняются. В процессе расследования могут создаваться рабочие группы, куда, помимо судебных бухгалтеров, входят и прокуроры.

Государственная прокурорская служба Канады исполняет обязательства Генерального прокурора, касающиеся уголовного преследования в рамках федеральной юрисдикции, и вносит вклад в укрепление системы криминальной юстиции. Государственная прокурорская служба Канады отвечает за судебное преследование в отношении преступлений, предусмотренных более чем 50 федеральными законами, в том числе отмывания денег, а также за предоставление правоохранительным органам консультаций по правовым вопросам, связанным с судебным преследованием.

Государственная прокурорская служба Канады наравне с другими прокурорскими службами страны не является органом следствия. Она возбуждает дело после того, как обвинения в нарушении федерального закона выдвинуты по результатам следствия, проведенного Королевской канадской конной полицией или другой полицейской службой, агентством по расследованиям. Государственная прокурорская служба Канады оказывает помощь и консультирует следователей на этапе следствия и работает в тесном контакте с ними, особенно в делах, связанных с терроризмом, преступными организациями, отмыванием денег1.

Следует отметить, что подчинение FinTRAC Минфину Канады создает трудности при взаимодействии с правоохранительными органами. Служба передает в полицию значительное число материалов

См.: Мэрфи Д. Действия Канады в связи с Конвенцией ООН против коррупции // Вестник Академии экономической безопасности МВД России. 2009. № 8. С. 113.

о подозрительных сделках, но полиция не справляется с таким объемом аналитической информации. Формальной обязанности проводить расследования по всем материалам FinTRAC в Канаде нет, поэтому полиция сама решает, по каким материалам организовывать расследование, а по каким — нет.

Подобные проблемы менее актуальны для правоохранительных органов Великобритании, деятельность которых в сфере противодействия легализации преступных доходов в настоящее время приобрела характер разведывательного и аналитического процесса1. В 1992 г. в Великобритании создана Национальная служба криминальной разведки (National Criminal Intelligence Service — NCIS), в задачи которой входят сбор, хранение, оценка и анализ информации о серьезных преступлениях, в том числе об «отмывании». Подобная деятельность позволяет создавать банки данных практически по всем аспектам преступлений. Служба получает информацию о подозрительных сделках от Управления финансовых услуг — главного контролера финансового рынка, перед которым отчитываются организации, осуществляющие сделки с денежными средствами и иным имуществом.

В организационном плане NCIS включает в себя 5 региональных офисов — в Лондоне, Бристоле, Бирмингеме, Манчестере, Уэйкфилде, управление стратегической и специальной разведки, штаб-квартиру в Лондоне, отделение по развитию разведывательноинформационной деятельности, международное отделение.

Управление стратегической и специальной разведки находится в Лондоне и является аналитическим центром, исследующим различные аспекты особо опасных преступлений. Управление осуществляет сбор, исследование и анализ информации по экономическим преступлениям. Отчеты о работе в виде досье, меморандумов и квалифицированных мнений представляются управлением британским правоохранительным и иным органам. В отчетах содержится информация о тенденциях и направлениях развития преступности. Данное подразделение NCIS занимается также тактической разведкой в отношении основных преступников и преступных группировок.

См.: Зрелое А.П., Краснов М.В. Современные способы противодействия организованной экономической и налоговой преступности // Право и политика. 2003.

№ 11. С. 81.

В составе управления находится отдел по расследованию экономических преступлений, осуществляющий функции финансовой разведки, противодействующей легализации преступных доходов. Задачей отдела являются выявление, сбор, обработка и хранение информации с целью последующей передачи в правоохранительные органы результатов свой деятельности. Отделу принадлежит право истребования любой информации, касающейся финансовых трансакций, у любого государственного органа. Другой функцией отдела по расследованию экономических преступлений является выявление тенденций и составление прогнозов об экономических преступлениях, а также консультирование и образовательная деятельность в сфере финансовых расследований, что включает в себя подготовку и обучение персонала, занимающегося выявлением и сбором информации об отмывании преступных доходов и других серьезных финансовых преступлений.

Управления финансовых расследований полицейских сил графств Великобритании по материалам NCIS осуществляют оперативную проверку лиц, подозреваемых в обладании или распоряжении доходами от преступной деятельности. При необходимости получить информацию о счетах лица сотрудники местной полиции обязаны обратиться в суд за ордером (production order), на основании которого учреждение финансово-кредитной системы имеет право предоставить полиции сведения о движении средств клиента.

[yj Следует отметить, что не всегда работа правоохранительных органов Великобритании находится на должном уровне, допускаются и грубейшие нарушения секретности. Например, в поезде, следовавшем от станции «Ватерлоо» в Лондоне на юго-восток страны, один из пассажиров обнаружил секретные документы, содержащие информацию о деятельности террористической организации «Аль-Каида». В другой электричке была найдена папка с комплектом материалов с грифом «совершенно секретно» о борьбе с отмыванием денег, наркоторговлей и финансированием терроризма. Материалы были подготовлены Объединенным комитетом по делам разведки, в который входят руководители всех британских спецслужб и представители ключевых министерств.

В Швейцарии органами, осуществляющими функции финансовой разведки, являются Контрольное управление по борьбе с отмыванием денег, Управление отчетности об отмывании денег (Money

Laundering Reporting Office Switserland), Центральное управление по борьбе с организованной преступностью, Центральное управление по борьбе с незаконным оборотом наркотиков.

Управление отчетности об отмывании денег проверяет получаемые от финансовых организаций отчеты и принимает меры по расследованию легализации преступных доходов. В соответствии с федеральным законом Швейцарии об «отмывании» финансовый посредник должен сообщать о подозрительных операциях в Управление отчетности об отмывании денег, не уведомляя об этом клиента. Управление хотя и входит в состав Федерального агентства полиции и Федерального департамента правосудия и полиции, но не реализует функции уголовного преследования, являясь связующим звеном между финансовыми посредниками и полицейскими органами.

После направления сообщения финансовый посредник должен заблокировать денежные средства до получения необходимой информации на срок до 5 дней. При направлении сообщений о подозрительных операциях финансовый посредник не может быть обвинен в нарушении профессиональной тайны или контрактных обязательств. Степень подозрительности операций оценивает сам финансовый посредник, при этом особое внимание уделяется финансовым средствам, превышающим 100 тыс. швейцарских франков.

Для удобства направления сообщений в Интернете размещен специальный формуляр для финансовых посредников. Срок рассмотрения запроса в Управлении отчетности об отмывании денег составляет 5 рабочих дней. Полученная информация проверяется по 4 базам данных Швейцарии: VOSTRA (досье криминалистического учета), RIPOL (физические лица), AUPER (судебная международная взаимопомощь) и JANUS (организованная преступность). Исходя из статистических данных, примерно 40% запросов после изучения передаются в Министерство государственных дел (в его состав входит Федеральное агентство полиции), которое ответственно за ведение расследования отмывания денежных средств. Управление отчетности об отмывании денег принимает решение о разблокировании денежных средств после проведения необходимых процедур проверки[1].

Контрольное управление по борьбе с отмыванием денег (ст. 17 Закона Швейцарии о борьбе с отмыванием денег), подотчетное Федеральному финансовому управлению, осуществляет надзор за деятельностью саморегулируемых организаций, а также финансовых посредников. Управление следит за выполнением саморегулируемы-ми организациями контрольных функций в отношении финансовых посредников — их членов, а также проверяет наличие у финансовых посредников лицензии.

Контрольное управление ежегодно публикует отчет о своей деятельности, в котором оговариваются политика и цели управления. В отчетах управление сообщает об отзыве лицензий у финансовых посредников и причинах принятия такого решения, к которым в большинстве случаев относятся нарушение обязанности соблюдать должную осмотрительность, недостатки организационной структуры.

Контрольное управление выпускает циркуляры для частных лиц и компаний, в которых рассматриваются положения Закона о борьбе с отмыванием денег и постановления Федеральной комиссии по банковской деятельности Швейцарии (ФКБД) о борьбе с отмыванием денег, даются рекомендации по их применению, толкованию. На своем сайте управление публикует сведения о сфере применения требований Закона о борьбе с отмыванием денег, требования в отношении должной осмотрительности.

Центральное управление по борьбе с организованной преступностью (ст. 7 Закона Швейцарии от 7 октября 1994 г. об уголовных полицейских органах) собирает информацию и координирует применение мер, направленных на борьбу с организованной преступностью, включая противодействие легализации преступных доходов. Центральное управление по борьбе с незаконным оборотом наркотиков собирает информацию и координирует применение мер, направленных на борьбу с торговлей наркотиками, включая противодействие легализации преступных доходов.

В соответствии с Законом Литовской Республики от 19 июня 1997 г. № VIII-275 «О превенции отмывания денег» функции финансовой разведки выполняет самостоятельное структурное подразделение налоговой полиции, которое осуществляет сбор и регистрацию информации о клиенте и его денежных операциях, производит дознание по делам об отмывании денег. Налоговая полиция вправе получать от государственных институций, кредитно-финансовых учрежГлава 1. Международный опыт противодействия легализации преступных доходов дений, других юридических лиц и предприятий, не имеющих прав юридического лица, данные и документы о выполняемых денежных операциях, мерах по предотвращению «отмывания», осуществлять проверку их деятельности, связанной с мерами по превенции отмывания денег, координировать деятельность государственных институций, указывать на обстоятельства и условия, создающие возможности для нарушения закона.

Кредитно-финансовые учреждения при возникновении подозрений о связи денежных операций клиента с отмыванием денег обязаны установить идентичность личности клиента и немедленно предоставить информацию о выполненной денежной операции в налоговую полицию независимо от размера денежной операции (ст. 8 Закона «О превенции отмывания денег»). По ряду операций информация предоставляется в обязательном порядке независимо от наличия подозрения в причастности к «отмыванию»: при выплате страховых премий, однократном обмене денег, совершении операции на сумму, превышающую установленный порог (ст. 12 указанного закона). При этом учреждения должны вести регистр операций клиента, хранить подтверждающие документы в течение 10 лет с момента прекращения связей с клиентом. Требования о сообщении информации распространяются также на таможенные учреждения и нотариусов.

По схожим со странами «Большой восьмерки» принципам организованы финансовые разведки азиатских стран. В соответствии со ст. 8 Закона Китайской Народной Республики «О борьбе с отмыванием денег»1 административный орган Государственного совета, ведущий борьбу с отмыванием денег, организует и координирует всекитайскую работу по борьбе с отмыванием денег, отвечает за контроль денежных средств в сфере борьбы с «отмыванием», принимает или может совместно с соответствующими органами финансового контроля и управления Государственного совета принимать правила по борьбе с отмыванием денег финансовых органов, осуществляет контроль и проверку за исполнением обязанностей по

Принят на 24-м заседании Постоянного комитета Всекитайского Собрания народных представителей десятого созыва 31 октября 2006 г. Опубликован Указом Председателя Китайской Народной Республики от 31 октября 2006 г. № 56 // Чжунхуа жэньминь гунхэго фалюй хуэйбянь (Сборник законодательства Китайской Народной Республики). Пекин, 2006. С. 137-146.

борьбе с отмыванием денег со стороны финансовых органов1, в рамках своей компетенции осуществляет проверку деятельности по заключению сомнительных сделок, исполняет иные предусмотренные законом и Государственным советом и относящиеся к борьбе с отмыванием денег обязанности. Таким органом в КНР является Центр контроля и анализа борьбы с отмыванием денег (далее — Центр), созданный в структуре Народного банка Китая (CALMAC). Центр осуществляет сбор и анализ информации по крупным и сомнительным сделкам.

Источниками сообщений являются финансовые и таможенные органы. Финансовые органы при осуществлении одноразовых или многократных сделок, если их сумма превышает установленную, или при обнаружении сомнительных сделок должны своевременно ставить в известность информационный центр по борьбе с отмыванием денег (ст. 20 Закона КНР «О борьбе с отмыванием денег»). В случае обнаружения таможенным органом факта пересечения границы Китая частным лицом с суммой денежных средств, безымянных ценных бумаг, сумма которых превышает разрешенную к вывозу (ввозу), следует своевременно известить об этом административный орган, ведущий борьбу с отмыванием денег. Указанная выше сумма устанавливается Центром контроля и анализа борьбы с отмыванием по возможному согласованию с Главным таможенным управлением.

Центр в соответствии со ст. 11 вышеупомянутого закона для исполнения своих обязанностей по контролю за денежными средствами может затребовать у министерств и ведомств Государственного совета всю необходимую информацию. О проделанной работе в сфере борьбы с отмыванием денег Центр рассылает бюллетени соответствующим министерствам и органам Государственного совета.

Под финансовыми органами в данном законе понимаются созданные согласно закону и занимающиеся финансовой деятельностью соответствующие проводимому государством политическому курсу банки, коммерческие банки, кредитные организации, органы, осуществляющие почтовые денежные переводы, инвестиционные компании доверительного управления, компании, работающие с ценными бумагами, компании-посредники, занимающиеся сезонной продукцией, страховые компании, а также иные организации, занимающиеся финансовой деятельностью, которые утверждены и обнародованы административным органом Государственного совета, ведущим борьбу с отмыванием денег.

Глава 1. Международный опыт противодействия легализации преступных доходов

Центр и иные органы государственного контроля в случае обнаружения деятельности по заключению сделок, вызывающих подозрение в отмывании денег, обязаны своевременно поставить об этом в известность следственные органы (ст. 13 Закона КНР «О борьбе с отмыванием денег»). Финансовые органы должны в соответствии с нормами указанного закона организовывать внутреннюю систему контроля в сфере борьбы с отмыванием денег, создавать специализированные органы по борьбе с «отмыванием» или назначать внутренние подразделения ответственными за работу в данной сфере. Ответственные лица финансовых органов должны нести ответственность за эффективное применение внутренней системы контроля в сфере борьбы с «отмыванием».

Финансовые органы при установлении с клиентом деловых отношений или при предоставлении в первый раз финансовых услуг в виде выдачи наличных денежных средств и денежных переводов, обмене кредитных билетов, акцептировании векселей и в других случаях при превышении установленной к операции суммы должны затребовать от клиента, его предствителя, выгодоприобретателя предоставления документов, удостоверяющих личность, проводить по ним сверку, а также их регистрацию. Финансовые органы не должны обслуживать или осуществлять операции с клиентами, личность которых не выяснена, открывать анонимные банковские счета или счета на подставных лиц.

Финансовые органы обязаны хранить материалы о личности клиента и информацию о сделках в течение 5 лет. Примечательно, что Закон КНР «О борьбе с отмыванием денег» предусмотрел порядок обращения с такими материалами в случае банкротства или ликвидации организации: документы передаются назначенному министерством Государственного совета соответствующему органу.

В Южной Корее Управление финансовой информации (Financial Intelligence Unit) создано в составе Министерства финансов и экономики в соответствии с Законом Республики Корея «О предоставлении и использовании сведений в отношении подозрительных финансовых операций (сделок)» (вступил в силу 28 ноября 2001 г.). В штат Управления включено 46 сотрудников министерства финансов и экономики, налоговых органов, Комиссии по наблюдению за деятельностью финансово-кредитных институтов, Агентства национальной полиции, Министерства юстиции, Банка Кореи и корейской таможни.

Управление является самостоятельным ведомством, а его сотрудники не могут заниматься какой-либо иной деятельностью и обязаны обеспечивать конфиденциальность предоставленной информации. Штат, организационная структура, независимость в деятельности, политическая нейтральность Управления определяются указом президента страны.

Руководитель Управления финансовой информации ежегодно представляет отчет о своей деятельности на сессии Национального собрания (парламента) Республики Корея, включая в него следующие сведения: количество сообщений, поступивших от финансовых учреждений; количество сообщений в отношении подозрительных финансовых операций (сделок), направленных в правоохранительные ведомства; данные об обмене информацией с аналогичными зарубежными ведомствами; иные статистические сведения.

В функции Управления финансовой информации входят сбор и анализ информации о сомнительных финансовых операциях (сделках), возможно, связанных с отмыванием денежных средств или их незаконным переводом за границу или из-за границы; контроль и проверка деятельности финансовых учреждений; взаимодействие и обмен информацией с аналогичными зарубежными ведомствами; выполнение распоряжений президента страны в рамках своих полномочий.

Финансовые учреждения обязаны без промедления направлять в Управление финансовой информации сообщения в следующих случаях: при возникновении подозрений в том, что перевод денежных средств в процессе финансовой операции (сделки) является незаконным, в том числе подозрений в отмывании денег, когда сумма перевода превышает определенный порог — 50 млн южнокорейских вон (10 тыс. долл.); при возникновении подозрений в том, что при переводе денежных средств одна из сторон сделки разделила сумму перевода на части с тем, чтобы эти части по отдельности не превышали пороговую сумму; в случаях подачи заявлений в следственные органы на основании § (1) ст. 5 закона о борьбе с сокрытием незаконных доходов.

Финансовые учреждения могут направить сообщения при возникновении подозрений и в случае, если сумма финансовой операции (сделки) не достигает указанных размеров, однако имеются основания считать такую операцию незаконной, в том числе имеющей отношение к отмыванию денежных средств, приобретенных преступным путем. При направлении сообщений финансовые учреждения обязаны четко указать, на чем основываются их подозрения.

Финансовые учреждения обязаны хранить в течение 5 лет со дня направления ими соответствующих сообщений следующие материалы: подтверждающие действительные наименования (имена) участников финансовой операции (сделки); по существу сообщения в отношении финансовой операции (сделки) финансовых учреждений, в которых зафиксированы основания для подозрений. Законом предусмотрена строгая ответственность руководства банков за сокрытие или несвоевременное предоставление такой информации в финансовую разведку. Сотруднику финансового учреждения, готовившему сообщение, запрещается разглашать сведения, содержащиеся в этом сообщении, участникам соответствующей финансовой операции (сделки) или иному заинтересованному лицу.

Финансовые учреждения, направившие сообщения, не несут перед участниками соответствующей финансовой операции (сделки) или иным заинтересованным лицом какой-либо материальной ответственности за возможный ущерб, наносимый вышеуказанным лицам, если направленное сообщение о подозрительной финансовой операции (сделке) не нашло подтверждения.

Финансовые учреждения в целях предотвращения действий по отмыванию денежных средств обязаны организовать требуемый порядок (систему) подготовки сообщений в Управление финансовой информации и назначить соответствующего сотрудника; издать и использовать деловую инструкцию по этому вопросу (которой должен руководствоваться вышеуказанный сотрудник); организовать подготовку и обучение сотрудника, назначенного для осуществления вышеуказанной работы.

Руководитель Управления контролирует выполнение финансовыми учреждениями требований закона о выявлении и сообщении о подозрительных операциях и сделках, имеет право давать приказы и указания по этим вопросам, а также поручать своему сотруднику вышеуказанный контроль и проверку финансовых учреждений.

В случаях, когда руководитель Управления финансовой информации признает необходимым провести специальное налоговое, таможенное или финансовое расследование подозрительных операций, он предоставляет соответствующие материалы Генеральному проку рору, комиссару Налоговой службы, комиссару Таможенной службы и председателю Контрольной финансовой комиссии. При необходимости уголовного расследования информация по финансовой операции (сделке) направляется комиссару (главе) Национального агентства полиции.

Однако этим взаимодействие финансовой разведки и правоохранительных органов не ограничивается. В соответствии с принципом обратной связи Генеральный прокурор, комиссар Национального агентства полиции, комиссар Таможенной службы, комиссар Налоговой службы, председатель Контрольной финансовой комиссии могут при наличии соответствующего указа президента требовать от руководителя Управления финансовой информации дополнительных сведений по представленным материалам. Условием получения информации является направление запроса, содержащего данные на объект запроса; цель, с которой затребована информация; суть требуемой информации (т.е. что требуется по существу). В противном случае в исполнении запроса будет отказано. Кроме того, руководитель Управления назначает сотрудника своего ведомства для участия в работе по проверке направленного материала. Помимо указанных полномочий, руководитель Управления финансовой информации может запрашивать сведения у административных органов и финансовых учреждений, имеющих отношение к представленной информации, о подозрительных сделках.

Финансовая разведка Кореи подписала соглашения о кооперации с соответствующими органами Бельгии, Великобритании, Польши, США, Японии, Австралии. На своем сайте Управление финансовой разведки разместило информацию об опыте иностранных государств по борьбе с отмыванием денег, законы США, Великобритании и Японии по борьбе с этим преступным явлением, новости ФАТФ.

Оригинальная структура финансовой разведки создана в Республике Беларусь. Департамент финансового мониторинга образован Указом Президента Республики Беларусь от 14 сентября 2003 г. «Об образовании Департамента финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь». Комитет государственного контроля Белоруссии, включающий указанный департамент, наряду с функциями органа финансового контроля (счетной палаты) и финансовой разведки осуществляет оперативнорозыскную деятельность и предварительное расследование выяв ленных финансовых нарушений, подчиняясь напрямую Президенту страны.

Деятельность департамента регламентируется Законом Республики Беларусь от 19 июля 2000 г. «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансированию террористической деятельности», постановлением Правления Национального банка Республики Белоруссия от 13 ноября 2003 г. № 195 «О порядке предоставления информации Департаменту финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь».

В функции Департамента финансового мониторинга (ДФМ) входят сбор и анализ информации об операциях, связанных с отмыванием незаконных доходов, установление связей финансовых организаций с лжеструктурами. Каждый день в Департамент финансового мониторинга от организаций поступает порядка 1,2 тыс. сообщений о подозрительных операциях, в 2007 г. банки направили 244 183 подобных сообщения.

Согласно ст. 7 Закона Республики Беларусь «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансированию террористической деятельности» лица, осуществляющие финансовые операции, обязаны идентифицировать клиента, установив личность физического лица и данные организации при совершении ими операций на сумму в 1 тыс. базовых величин. Кроме того, указанные лица регистрируют в специальном формуляре операции, подлежащие особому контролю. К ним относятся операции, совершенные с наличными денежными средствами, ценными бумагами, имуществом, по банковским счетам и вкладам, на сумму в 2000 базовых величин для физических лиц и 20 тыс. базовых величин для организаций и индивидуальных предпринимателей.

Департамент финансового мониторинга уполномочен также выносить постановления о приостановлении финансовой операции, связанной с «отмыванием», направлять соответствующие материалы в орган уголовного преследования. В 2008 г. Департамент направил в правоохранительные органы более 3 тыс. сообщений о выявленных подозрительных операциях в отношении 18 тыс. субъектов с признаками лжеструктур, наложено штрафов на 76 млрд белорусских руб., 16 млрд руб. изъято в доход государства, вынесено 280 постановлений о приостановлении расходных операций лжеструктур, подготовлено 6 типологий «отмывания». Следует отметить, что ДФМ прини мает меры к выявлению не только легализации преступных доходов, но и предикатных преступлений; по материалам финансовой разведки в 2008 г. возбуждено 234 уголовных дела. ДФМ работает и с запросами правоохранительных органов; в 2008 г. заключено соглашение между ДФМ и МВД Белоруссии о взаимодействии при выявлении легализации преступных доходов. Материалы, направляемые ДФМ в правоохранительные органы, имеют конфиденциальный характер, поэтому проверяются в процессе оперативно-розыскной деятельности. ДФМ заключил соглашения об обмене информацией с 32 подразделениями финансовых разведок.

Анализ сведений о деятельности органов финансового мониторинга в странах мира свидетельствует о схожести основных принципов их организации и работы, что позволяет осуществлять международное сотрудничество в целях противодействия легализации преступных доходов.

  • [1] См.: Мухина О.А. Правовое регулирование противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, в Швейцарии // Финансовое право. 2008. № 9. С. 20-24.
 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ ОРИГИНАЛ   След >